证券代码：301067 证券简称：显盈科技
深圳市显盈科技股份有限公司
Fullink Technology Co.， LTD.
向不特定对象刊行可调治公司债券预案
（三次改造稿）
二〇二四年八月
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象刊行可调治公司债券预案
刊行东说念主声明
存在演叨记录、误导性述说或紧要遗漏，并对本预案内容的信得过性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律包袱。
公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可调治公司债券引致的投资风险，由
投资者自行负责。
任何与之相背的声明均属不实述说。
专科参谋人。
债券干系事项的本体性判断、阐明、批准或注册。本预案所述本次向不特定对
象刊行可调治公司债券干系事项的收效和完成尚待取得公司股东大会审议、深
圳证券交往所刊行上市审核并报中国证监会注册，且最终以中国证监会注册的
有盘算推算为准。
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一、本次刊行适应《上市公司证券刊行注册管束主见》向不特定对象刊行证券
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一、本次刊行适应《上市公司证券刊行注册管束主见》向不特定对象
刊行证券条件的说明
左证《中华东说念主民共和国公司法》、《中华东说念主民共和国证券法》以及中国证券
监督管束委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司证券刊行注册管束主见》
等法律法则和步骤性文献的轨则，董事会对深圳市显盈科技股份有限公司（以
下简称“显盈科技”、“公司”或“刊行东说念主”）的践诺情况及干系事项进行了自查和论
证，以为公司各项条件得志现行法律法则和步骤性文献中对于向不特定对象发
行可调治公司债券的联系轨则，具备向不特定对象刊行可调治公司债券的条件。
二、本次刊行大略
（一）本次刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可调治为公司 A 股股票的可调治公司债券（以下简
称“可转债”）。该可转债及将来调治的 A 股股票将在深圳证券交往所上市。
（二）刊行边界
本次拟刊行可转债召募资金总额不跨越东说念主民币 27，000.00 万元（含 27，000.00
万元）。具体召募资金数额由股东大会授权公司董事会在上述额度范围内左证相
关法律、法则轨则并结合公司财务情状和投资盘算推算详情。
（三）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。
（四）债券期限
本次刊行的可转债的存续期限为自愿行之日起 6 年。
（五）债券利率
本次刊行的可转债票面利率的详情时势及每一计息年度的最终利率水平，由
公司股东大会授权董事会在刊行前左证国度政策、市集情状和公司具体情况与保
荐东说念主（主承销商）协商详情。
（六）付息的期限和时势
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本次刊行的可转债接受每年付息一次的付息时势，到期反璧本金和临了一年
利息。
年利息指可转债合手有东说念主按合手有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。年利息的磋商公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债合手有东说念主在计息年度（以下简称“昔时”或“每年”）付
息债权登记日合手有的可转债票面总金额；
i：指可转债昔时票面利率。
（1）本次刊行的可转债接受每年付息一次的付息时势，计息肇始日为可转
债刊行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如
该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个责任日，顺宽限间不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为付息日的前一交往日，公
司将在付息日之后的五个交往日内支付昔时利息。在付息债权登记日前（包括付
息债权登记日）已调治或已央求调治为 A 股股票的可转债，公司不再向其合手有
东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债合手有东说念主所赚钱息收入的应付税项由可转债合手有东说念主承担。
（七）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（八）转股期限
本次刊行的可转债转股期限自可转债刊行收尾之日起满六个月后的第一个
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交往日起至可转债到期日止。债券合手有东说念主对转股或者不转股有接纳权，并于转股
的次日成为上市公司股东。
（九）转股价钱的详情过甚调治
本次刊行的可转债运转转股价钱不低于召募说明书公告日前二十个交往日
公司 A 股股票交往均价（若在该二十个交往日内发生过因除权、除息引起股价
调治的情形，则对调治前交往日的交往均价按历程相应除权、除息调治后的价钱
磋商）和前一个交往日公司 A 股股票交往均价，具体运转转股价钱由公司股东
大会授权公司董事会在刊行前左证市集和公司具体情况与保荐机构（主承销商）
协商详情。
前二十个交往日公司股票交往均价=前二十个交往日公司股票交往总额÷该
二十个交往日公司股票交往总量；
前一个交往日公司股票交往均价=前一个交往日公司股票交往额÷该日公司
股票交往量。
在本次刊行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本
次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况，将按下述
公式进行转股价钱的调治（保留极少点后两位，临了一位四舍五入）：
派送红股或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0–D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为调治后转股价；P0 为调治前转股价；n 为派送红股或转增股本率；
A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现款股利。
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当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将递次进行转股价钱调治，
并在中国证券监督管束委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息披
露媒体上刊登转股价钱调治的公告，并于公告中载明转股价钱调治日、调治主见
及暂停转股时期（如需）。当转股价钱调治日为本次刊行的可转债合手有东说念主转股申
请日或之后，调治股份登记日之前，则该合手有东说念主的转股央求按刊行东说念主调治后的转
股价钱施行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使刊行东说念主股份类别、
数目和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债合手有东说念主的债职权益
或转股繁衍权益时，刊行东说念主将视具体情况按照平正、平正、公允的原则以及充分
保护本次刊行的可转债合手有东说念主权益的原则调治转股价钱。联系转股价钱调治内容
及操作主见将依据其时国度联系法律法则及证券监管部门的干系轨则来制订。
（十）转股价钱的向下修正条目
在本次刊行的可转债存续时代，当公司股票在职意谄谀三十个交往日中至少
十五个交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提倡转
股价钱向下修正有盘算推算并提交公司股东大会表决。该有盘算推算须经出席会议的股东所合手
表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，合手有本次刊行可转
债的股东应当藏匿。修正后的转股价钱应不低于该次股东大会召开日前 20 个交
易日公司股票交往均价和前一个交往日的公司股票交往均价。
若在前述三十个交往日内发生过转股价钱调治的情形，则在调治前的交往日
按调治前的转股价钱和收盘价钱磋商，在转股价钱调治及之后的交往日按调治后
的转股价钱和收盘价钱磋商。
公司向下修正转股价钱时，公司须在中国证监会指定的上市公司信息泄露媒
体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股时代等干系
信息。从股权登记日后的第一个交往日（即转股价钱修正日），出手收复转股申
请并施行修正后的转股价钱。
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若转股价钱修正日为转股央求日或之后，调治股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价钱施行。
（十一）转股股数详情时势
本次刊行的可转债合手有东说念主在转股期内央求转股时，转股数目的磋商公式为：
Q＝V÷P
其中：Q 为转股数目，并以去尾法取一股的整数倍；V 为可转债合手有东说念主央求
转股的可转债票面总金额；P 为央求转股当日有用的转股价。
可转债合手有东说念主央求调治成的股份须是整数股。转股时不及调治为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交往所等部门的联系轨则，在可转债合手有东说念主转股当
日后的五个交往日内以现款兑付该部分可转债的票面余额过甚所对应确当期应
计利息。
（十二）赎回条目
在本次刊行的可转债期满后五个交往日内，公司将赎回沿途未转股的可转债，
具体赎回价钱由股东大会授权董事会左证刊行时市集情况与保荐东说念主（主承销商）
协商详情。
在本次刊行的可转债转股期内，当下述两种情形的率性一种出当前，公司董
事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可
转债：
（1）在本次刊行的可转债转股期内，如若公司 A 股股票谄谀三十个交往日
中至少有十五个交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）。
（2）当本次刊行的可转债未转股余额不及 3，000 万元时。
当期应计利息的磋商公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债合手有东说念主合手有的可转债票面总金额；
i：指可转债昔时票面利率；
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t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的践诺日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交往日内发生过转股价钱调治的情形，则在调治前的交往日
按调治前的转股价钱和收盘价钱磋商，调治后的交往日按调治后的转股价钱和收
盘价钱磋商。
（十三）回售条目
在本次刊行的可转债临了两个计息年度，如公司股票在职何谄谀三十个交往
日的收盘价钱低于当期转股价的 70%时，可转债合手有东说念主有权将其合手有的可转债
沿途或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述交往日内发生过转股价钱因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而
调治的情形，则在调治前的交往日按调治前的转股价钱和收盘价钱磋商，在调治
后的交往日按调治后的转股价钱和收盘价钱磋商。如若出现转股价钱向下修正的
情况，则上述“谄谀三十个交往日”须从转股价钱调治之后的第一个交往日起按修
正后的转股价钱重新磋商。
临了两个计息年度可转债合手有东说念主在每年回售条件初次得志后可按上述商定
条件诳骗回售权一次，若在初次得志回售条件而可转债合手有东说念主未在公司届时公告
的回售陈述期内陈述并实施回售的，该计息年度不应再诳骗回售权，可转债合手有
东说念主不行屡次诳骗部分回售权。
若公司本次刊行的可转债召募资金运用的实施情况与公司在召募说明书中
的得意情况比较出现紧要变化，左证中国证监会的干系轨则被视作蜕变召募资金
用途或被中国证监会认定为蜕变召募资金用途的，可转债合手有东说念主享有一次回售的
职权。可转债合手有东说念主有权将其合手有的可转债沿途或部分按债券面值加受骗期应计
利息的价钱回售给公司。合手有东说念主在附加回售条件得志后，不错在公司公告后的附
加回售陈述期内进行回售，该次附加回售陈述期内不实施回售的，不行再诳骗附
加回售权。
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当期应计利息的磋商公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债合手有东说念主合手有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债昔时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的践诺日期天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次刊行的可转债转股而加多的刊行东说念主股票享有与原股票同等的权益，在
股利披发的股权登记日下昼收市后登记在册的系数普通股股东（含因可转债转股
形成的股东）均参与当期股利分配并享有同等权益。
（十五）刊行时势及刊行对象
本次可转债的具体刊行时势由股东大会授权董事会与保荐东说念主（主承销商）协
商详情。本次可转债的刊行对象为合手有中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公
司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券、投资基金、适应法律轨则的其他投资者等（国
家法律、法则拦阻者以外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次刊行给予公司原股东优先配售权，原股东有权废弃配售权。具体优先配
售数目、比例由股东大会授权董事会在刊行前左证市集情况详情，并在本次可转
债的刊行公告中给以泄露。该等优先配售将须谨守《中华东说念主民共和国公司法》或
任何其它政府或监管机构的系数适用法律、法则及公法（包括然则不限于关联交
易干系的公法和要求），方可落实。优先配售后余额部分（含原 A 股普通股股东
废弃优先配售的部分）接受网上向社会公众投资者通过深圳证券交往所交往系统
发售与网下对机构投资者配售刊行相结合或沿途接受网上向社会公众投资者通
过深圳证券交往所交往系统发售的时势进行，余额由承销商包销。具体刊行时势
由股东大会授权董事会与保荐东说念主（主承销商）在刊行前协商详情。
（十七）债券合手有东说念主及债券合手有东说念主会议
（1）依照其所合手有的本次可转债数额享有商定利息；
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（2）左证商定条件将所合手有的本次可转债转为公司股份；
（3）左证商定的条件诳骗回售权；
（4）依照法律、行政法则及《深圳市显盈科技股份有限公司轨则》（以下
简称“公司轨则”）的轨则转让、赠与或质押其所合手有的本次可转债；
（5）依照法律、公司轨则的轨则获取联系信息；
（6）按商定的期限和时势要求公司偿付本次可转债本息；
（7）依照法律、行政法则等干系轨则参与或交付代理东说念主参与债券合手有东说念主会
议并诳骗表决权；
（8）法律、行政法则及公司轨则所赋予的其作为公司债权东说念主的其他职权。
（1）谨守公司所刊行可转债条目的干系轨则；
（2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；
（3）谨守债券合手有东说念主会议形成的有用决议；
（4）除法律、法则轨则及召募说明书商定之外，不得要求公司提前偿付本
次可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法则及公司轨则轨则应当由债券合手有东说念主承担的其他义务。
在本次可转债存续时代内，当出现以下情形之一时，应当召集债券合手有东说念主会
议：
（1）拟变更召募说明书的商定；
（2）拟修改债券合手有东说念主会议公法；
（3）拟变更债券受托管束东说念主或变更受托管束条约的主要内容；
（4）刊行东说念主不行按期支付本息；
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（5）刊行东说念主减资（因公司实施职工合手股盘算推算、股权激发、用于调治公司发
行的可转债或为爱护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资以外）、合
并等可能导致偿债才气发生紧要不利变化，需要决定或者授权选用相应措施；
（6）刊行东说念主分立、被托管、斥逐、央求歇业或者照章进入歇业才气；
（7）保证东说念主（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保险措施发生紧要变
化；
（8）刊行东说念主、单独或揣摸合手有本期债券总额百分之十以上的债券合手有东说念主书
面提议召开；
（9）刊行东说念把持理层不行平日履行职责，导致刊行东说念主债务璧还才气濒临严重
概略情味；
（10）刊行东说念主提倡债务重组有盘算推算的；
（11）发生其他对债券合手有东说念主权益有紧要本体影响的事项；
（12）左证法律、行政法则、中国证券监督管束委员会、深圳证券交往所及
本公法的轨则，应当由债券合手有东说念主会议审议并决定的其他事项。
下列机构或东说念主士不错提议召开债券合手有东说念主会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或揣摸合手有本次可转债未偿还债券面值总额10%以上的债券合手有
东说念主书面提议；
（3）债券受托管束东说念主；
（4）法律、法则、中国证监会轨则的其他机构或东说念主士。
公司将在召募说明书中商定可转债合手有东说念主会议的召集、奉告、决策机制，约
定组成可转债违约的情形、违约包袱过甚承担时势以及可转债发生违约后的诉讼、
仲裁或其他争议治理机制。
（十八）本次召募资金用途
本次刊行可转债拟召募资金不跨越东说念主民币27，000.00万元，本次刊行可转债募
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集的资金总额扣除刊行用度后拟投资于以下面目：
单元：万元
序号 面目称呼 面目投资总额 拟插足召募资金
揣摸 35，000.00 27，000.00
注：上述召募资金总额系扣除本次刊行的初次董事会决议日（2023 年 2 月 27 日）前六
个月至本次刊行前新插足和拟插足的财务性投资 2，000.00 万元后的金额。
本次刊行的召募资金到位前，公司不错左证召募资金投资面目的践诺情况，
以自筹资金先行插足，并在召募资金到位后按照轨则给以置换，不及部分由公司
以自筹资金治理。
如本次刊行践诺召募资金（扣除刊行用度后）少于拟插足本次召募资金总额，
公司董事会将左证召募资金用途的流毒性和攻击性安排召募资金的具体使用，不
足部分将以自有资金或自筹时势治理。在不蜕变本次召募资金投资面目的前提下，
公司董事会可左证面目践诺需求对上述面目的召募资金插足礼貌和金额进行适
当调治。
（十九）召募资金管束及存放账户
公司已制定召募资金管束干系轨制，本次刊行可转债的召募资金将存放于公
司董事会指定的召募资金专项账户（即召募资金专户）中，具体开户事宜将在发
行前由公司董事会详情。
（二十）评级事项
本次可转债经中证鹏元资信评估股份有限公司评级，左证中证鹏元资信评估
股份有限公司出具的信用评级阐扬，显盈科技主体信用级别为A+，评级斟酌为
强壮，本次可调治公司债券信用级别为A+。
（二十一）本次决议的有用期
公司本次向不特定对象刊行可转债有盘算推算的有用期为十二个月，自愿行有盘算推算经
公司股东大会审议通过之日起磋商。
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三、财务司帐信息及管束层接头与分析
公司 2021 年度、2022 年度和 2023 年度财务阐扬仍是天健司帐师事务所（特
殊普通联合）审计，并分别出具了天健审〔2022〕7-183 号、天健审〔2022〕7-
财务阐扬未经审计。
以下财务数据若出现总额与各分项数值之和余数不符的情况，均为四舍五入
原因酿成。
（一）最近三年一期财务报表
单元：元
面目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31
流动财富：
货币资金 120，755，312.78 91，224，376.72 235，558，062.43 370，172，725.65
交往性金融财富 13，981，070.58 10，078，625.51 37，582，847.76 200，381，069.44
繁衍金融财富 - - - 361，415.14
应收单子 133，604.80 133，604.80 469，383.00 -
应收账款 175，250，613.49 186，750，025.91 155，226，151.41 155，758，049.38
应收款项融资 292，119.17 1，376，231.48 1，393，773.10 611，570.00
预支款项 14，865，089.73 5，397，694.60 2，493，612.77 2，435，670.87
其他应收款 12，810，642.27 9，644，672.84 5，508，811.34 11，500，783.95
存货 153，341，044.45 159，798，553.19 133，101，568.88 124，124，803.82
合同财富 76，161.40 76，161.40 138，719.60 78，878.76
其他流动财富 36，171，431.94 50，026，520.10 27，520，243.11 2，609，746.99
流动财富揣摸 527，677，090.61 514，506，466.55 598，993，173.40 868，034，714.00
非流动财富： - -
其他债权投资 20，753，319.45 40，917，472.22
历久应收款 - - - -
其他权益器用投资 20，000，000.00 -
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面目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31
固定财富 380，243，623.56 383，180，802.84 183，953，138.20 39，862，602.38
在建工程 82，770，352.27 79，377，058.78 172，965，983.98 49，324，620.01
使用权财富 17，606，409.62 24，636，654.63 22，273，005.75 30，924，239.69
无形财富 81，606，991.80 82，403，382.86 84，955，867.68 78，393，009.67
商誉 40，363，420.34 40，363，420.34
历久待摊用度 24，415，622.94 25，114，601.35 6，363，400.55 7，220，755.19
递延所得税财富 3，194，971.69 2，806，264.37 1，726，115.63 1，277，212.52
其他非流动财富 47，683，574.84 41，165，649.99 13，148，805.07 749，296.00
非流动财富揣摸 718，638，286.51 719，965，307.38 485，386，316.86 207，751，735.46
财富整个 1，246，315，377.12 1，234，471，773.93 1，084，379，490.26
流动欠债： - -
短期借款 119，178，631.25 63，649，546.42 35，385，838.74 39，542，179.71
繁衍金融欠债 - - - -
应付单子 - 25，000，000.00 - -
应付账款 151，215，905.63 182，677，581.54 148，965，949.26 147，007，101.97
预收款项 - - - -
合同欠债 27，124，598.60 6，838，526.35 6，460，607.13 15，575，127.76
应付职工薪酬 15，066，951.23 16，108，698.29 13，019，119.64 10，489，453.03
应交税费 1，109，154.79 1，486，968.88 3，504，974.06 4，625，213.40
其他应付款 2，416，138.15 3，763，887.55 4，340，287.25 4，628，373.50
一年内到期的非流
动欠债
其他流动欠债 385，785.08 231，618.62 67，461.92 282，566.81
流动欠债揣摸 324，002，473.92 310，042，956.29 218，591，924.06 230，637，927.99
非流动欠债： - -
历久借款 43，934，829.53 42，513，341.30 -
租借欠债 10，687，706.32 15，468，778.36 15，944，266.96 22，331，308.85
历久应付款 - - - -
递延所得税欠债 341，916.00 5，599.16 - -
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面目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31
非流动欠债揣摸 54，964，451.85 57，987，718.82 15，944，266.96 22，331，308.85
欠债揣摸 378，966，925.77 368，030，675.11 234，536，191.02 252，969，236.84
系数者权益： - -
实获利本（或股
本）
成本公积 557，061，259.57 557，061，259.57 608，426，296.42 600，277，259.57
其他详细收益 247，039.23 656，707.41 -
盈余公积 28，776，004.03 28，776，004.03 27，010，000.00 22，631，424.14
未分配利润 169，138，826.94 168，509，801.53 160，387，002.82 145，888，528.91
包摄于母公司系数
者权益揣摸
少数股东权益 14，889，321.58 14，201，326.28 - -
系数者权益揣摸 867，348，451.35 866，441，098.82 849，843，299.24 822，817，212.62
欠债和系数者权益 1，075，786，449.4
整个 6
单元：元
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 172，451，068.18 681，933，245.01 686，852，507.73 569，292，340.80
减：营业成本 138，338，834.51 523，053，806.60 515，528，259.11 430，058，996.36
税金及附加 1，489，963.63 4，944，084.75 2，789，434.30 3，214，604.67
销售用度 4，885，546.92 19，964，494.48 14，270，504.55 9，683，825.05
管束用度 16，164，805.68 57，591，728.33 47，015，469.05 37，354，154.26
研发用度 14，330，772.18 50，288，908.88 40，213，893.92 26，812，928.06
财务用度 -461，033.89 1，404，786.25 -10，306，048.50 4，707，276.68
其中：利息用度 632，333.22 3，238，626.85 2，028，406.37 3，609，368.32
利息收入 403，999.99 2，378，371.91 3，117，587.87 1，723，239.28
加：其他收益 2，733，107.17 2，021，634.02 8，845，844.94 2，806，917.61
投资收益（损失以
“-”号填列）
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面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
公允价值变动收益
（损失以“-”号填 -282，469.42 1，096，279.54 -233，577.33 742，484.58
列）
信用减值损失（损
失以“-”号填列）
财富减值损失（损
-985，601.01 -7，903，091.69 -1，904，517.55 -825，597.60
失以“-”号填列）
财富处置收益（损
失以“-”号填列）
二、营业利润（亏
损以“-”号填列）
加：营业外收入 1，862.06 343，768.36 93，158.30 126，726.74
减：营业外支拨 36，212.48 254，757.86 1，286，419.57 134，020.74
三、利润总额（亏
损总额以“-”号填 1，196，244.18 22，208，584.15 82，980，797.49 60，018，609.11
列）
减：所得税用度 179，223.47 -462，586.75 10，083，747.72 6，517，899.30
四、净利润（净亏
损以“-”号填列）
（一）按谋划合手续
性分类：
（净耗费以“-”号 1，017，020.71 22，671，170.90 72，897，049.77 53，500，709.81
填列）
（净耗费以“-”号 - -
填列）
（二）按系数权归
属分类：
有者的净利润（净
耗费以“-”号填
列）
（净耗费以“-”号 387，995.30 1，978，368.16 - -
填列）
五、其他详细收益
-409，668.18 656，707.41 - -
的税后净额
六、详细收益总额 607，352.53 23，327，878.31 72，897，049.77 53，500，709.81
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面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
包摄于母公司系数
者的详细收益总额
包摄于少数股东的
详细收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收
益
（二）稀释每股收
益
单元：元
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、谋划行径产生
的现款流量：
销售商品、提供劳务
收到的现款
收到的税费返还 4，781，205.24 21，336，371.40 48，294，371.50 30，613，102.44
收到其他与谋划行径
联系的现款
谋划行径现款流入
小计
购买商品、接受劳务
支付的现款
支付给职工以及为职
工支付的现款
支付的各项税费 2，348，489.07 14，079，659.93 22，470，909.08 15，713，413.15
支付其他与谋划行径
联系的现款
谋划行径现款流出
小计
谋划行径产生的现
金流量净额
二、投资行径产生
- -
的现款流量：
收回投资收到的现款 44，740，672.00 765，589，300.00 1，793，665，830.00 50，000，000.00
取得投资收益收到的
现款
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面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
处置固定财富、无形
财富和其他历久财富 43，065.16 547，694.36 102，250.00 210，746.00
收回的现款净额
处置子公司过甚他营
业单元收到的现款净 - - - -
额
收到其他与投资行径
联系的现款
投资行径现款流入
小计
购建固定财富、无形
财富和其他历久财富 44，999，615.97 142，091，466.85 317，362，985.06 133，007，609.97
支付的现款
投资支付的现款 36，896，312.00 790，889，116.66 1，631，077，330.00 250，000，000.00
取得子公司过甚他营
业单元支付的现款净 - 41，816，519.39 - -
额
支付其他与投资行径
- 30，000.00 252，749.15 1，899，000.00
联系的现款
投资行径现款流出
小计
投资行径产生的现
-32，929，009.05 -206，684，937.44 -152，942，709.46 -333，909，656.48
金流量净额
三、筹资行径产生
的现款流量：
招揽投资收到的现款 300，000.00 - - 601，324，013.27
其中：子公司招揽少
数股东投资收到的现 300，000.00 - - -
金
取得借款收到的现款 69，643，689.56 137，786，601.90 58，470，923.69 47，958，356.41
收到其他与筹资行径
联系的现款
筹资行径现款流入
小计
偿还债务支付的现款 12，764，166.67 78，040，433.70 63，457，368.46 45，636，276.31
分配股利、利润或偿
付利息支付的现款
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利 - - - -
润
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面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
支付其他与筹资行径
联系的现款
筹资行径现款流出
小计
筹资行径产生的现
金流量净额
四、汇率变动对现
金及现款等价物的 471，299.72 722，293.23 493，850.82 -794，964.91
影响
五、现款及现款等
价物净加多额
加：期初现款及现款
等价物余额
六、期末现款及现
金等价物余额
单元：元
面目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31
流动财富：
货币资金 71，954，969.14 76，968，911.04 228，904，504.65 193，061，361.28
交往性金融财富 9，717，530.58 10，078，625.51 37，582，847.76 150，215，409.72
繁衍金融财富 - - - 361，415.14
应收单子 - - - -
应收账款 143，474，891.46 159，742，485.71 116，241，986.40 127，174，395.80
应收款项融资 - - - -
预支款项 5，310，784.32 6，048，611.39 2，028，886.73 2，071，133.39
其他应收款 372，050，707.41 371，310，638.77 331，103，427.76 283，587，521.52
存货 27，083，956.57 41，642，602.31 103，444，444.90 99，726，783.27
合同财富 70，000.00 70，000.00 108，087.49 50，000.00
其他流动财富 642，633.98 772，789.82 - 2，576，884.61
流动财富揣摸 630，305，473.46 666，634，664.55 819，414，185.69 858，824，904.73
非流动财富：
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其他历久债权投
资
历久应收款 - - - -
历久股权投资 253，402，143.74 226，073，393.74 154，109，006.19 121，910，000.00
其他权益器用投
资
固定财富 12，953，892.12 14，410，029.97 18，311，946.99 17，174，751.74
在建工程 - - - -
使用权财富 6，906，707.22 13，033，885.73 21，029，336.79 26，438，857.86
无形财富 7，453，253.48 7，960，753.57 9，439，869.82 1，460，742.08
历久待摊用度 3，255，240.04 3，572，794.16 5，225，761.93 6，613，322.49
递延所得税财富 1，164，833.05 1，317，171.47 1，665，246.21 1，124，301.53
其他非流动财富 21，927，036.70 22，085，346.35 3，076，429.65 503，020.00
非流动财富揣摸 347，816，425.80 329，370，847.21 212，857，597.58 175，224，995.70
财富整个 978，121，899.26 996，005，511.76 1，032，271，783.27
流动欠债：
短期借款 90，066，555.56 37，631，966.67 35，385，838.74 39，542，179.71
应付单子 - 29，000，000.00 - -
应付账款 12，216，513.42 54，526，454.48 101，926，361.83 116，119，786.04
合同欠债 6，281，380.01 3，100，383.96 6，458，837.22 14，013，145.39
应付职工薪酬 3，969，725.06 3，999，197.80 8，380，901.71 7，458，043.66
应交税费 285，280.72 635，246.00 2，321，993.93 3，311，609.94
其他应付款 251，092.45 695，540.70 2，070，679.44 2，410，028.83
一年内到期的非
流动欠债
其他流动欠债 126，540.96 134，667.36 66，207.98 79，509.10
流动欠债揣摸 117，486，509.72 136，834，153.44 163，458，506.91 189，143，545.26
非流动欠债：
租借欠债 3，652，489.58 7，595，345.43 15，944，266.96 21，489，471.73
历久应付款 - - - -
递延所得税欠债 - - - -
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非流动欠债揣摸 3，652，489.58 7，595，345.43 15，944，266.96 21，489，471.73
欠债揣摸 121，138，999.30 144，429，498.87 179，402，773.87 210，633，016.99
系数者权益：
实获利本（或股
本）
成本公积 557，061，259.57 557，061，259.57 608，426，296.42 600，277，259.57
其他详细收益 176，083.34 - - -
盈余公积 28，776，004.03 28，776，004.03 27，010，000.00 22，631，424.14
未分配利润 173，733，553.02 168，502，749.29 163，412，712.98 146，488，199.73
系数者权益揣摸 856，982，899.96 851，576，012.89 852，869，009.40 823，416，883.44
欠债和系数者权 1，034，049，900.4
益整个 3
单元：元
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 94，319，261.94 457，094，795.55 576，203，346.14 480，283，560.82
减：营业成本 78，672，344.64 371，455，907.58 432，044，980.69 364，213，021.39
税金及附加 350，846.56 2，013，766.08 1，579，395.85 2，201，134.13
销售用度 2，738，339.93 12，335，914.99 11，929，363.46 8，366，382.54
管束用度 7，029，425.39 28，482，977.11 31，130，609.87 26，009，072.20
研发用度 4，758，863.08 22，786，944.19 29，895，118.95 18，817，088.84
财务用度 -877，696.75 581，509.41 -8，610，642.47 5，025，441.52
其中：利息用度 536，227.38 2，411，064.21 1，893，693.76 3，375，843.41
利息收入 364，670.73 2，252，047.00 1，378，905.00 1，141，251.05
加：其他收益 2，419，844.54 1，311，750.64 7，961，246.34 2，762，110.03
投资收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损
-282，469.42 1，096，279.54 -233，577.33 576，824.86
失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以
“-”号填列）
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象刊行可调治公司债券预案
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
财富减值损失（损失以
-49，729.18 -6，751，991.41 -511，812.90 -257，291.28
“-”号填列）
财富处置收益（损失以
“-”号填列）
二、营业利润（耗费以
“-”号填列）
加：营业外收入 1，040.09 339，622.64 1.34 0.06
减：营业外支拨 28，469.10 244，297.82 194，488.89 122，424.36
三、利润总额（耗费总
额以“-”号填列）
减：所得税用度 332，068.06 481，942.73 9，963，531.47 6，667，084.58
四、净利润（净耗费以
“-”号填列）
耗费以“-”号填列）
- -
耗费以“-”号填列）
五、其他详细收益的税
后净额
（一）不行重分类进损
- - -
益的其他详细收益
- - -
划变动额
- - -
的其他详细收益
- - -
允价值变动
- - -
允价值变动
（二）将重分类进损益
- - -
的其他详细收益
- - -
其他详细收益
- - -
值变动
- - -
其他详细收益的金额
- - -
值准备
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面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
- - -
额
六、详细收益总额 5，230，803.73 17，660，040.34 75，323，089.11 51，539，004.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益 - - -
（二）稀释每股收益 - - -
单元：元
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、谋划行径产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
到的现款
收到的税费返还 4，078，731.96 19，325，743.41 48，294，371.50 30，613，102.44
收到其他与谋划行径有
关的现款
谋划行径现款流入小计 124，584，233.29 463，188，832.14 661，863，841.82 514，964，765.69
购买商品、接受劳务支
付的现款
支付给职工以及为职工
支付的现款
支付的各项税费 548，081.15 4，276，340.34 13，305，657.27 9，073，739.04
支付其他与谋划行径有
关的现款
谋划行径现款流出小计 153，384，407.20 434，135，295.41 563，975，684.26 473，287，496.52
谋划行径产生的现款流
-28，800，173.91 29，053，536.73 97，888，157.56 41，677，269.17
量净额
二、投资行径产生的现
金流量：
收回投资收到的现款 20，000，000.00 756，411，500.00 50，000，000.00
取得投资收益收到的现
金
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面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
处置固定财富、无形资
产和其他历久财富收回 43，065.16 288，497.46 22，850.00 114，746.00
的现款净额
处置子公司过甚他营业
- - - 474，798.94
单元收到的现款净额
收到其他与投资行径有
关的现款
投资行径现款流入小计 20，899，890.41 788，671，930.55 51，375，752.43
购建固定财富、无形资
产和其他历久财富支付 88，153.16 29，502，442.47 17，184，213.98 11，965，777.24
的现款
投资支付的现款 47，328，750.00 851，289，306.66 268，400，000.00
取得子公司过甚他营业
- - - -
单元支付的现款净额
支付其他与投资行径有
关的现款
投资行径现款流出小计 48，416，903.16 951，603，053.68 550，537，777.24
投资行径产生的现款流
-27，517，012.75 -162，931，123.13 15，753，975.03 -499，162，024.81
量净额
三、筹资行径产生的现
- - -
金流量：
招揽投资收到的现款 - - - 601，324，013.27
取得借款收到的现款 60，000，000.00 65，000，000.00 46，493，608.44 47，958，356.41
收到其他与筹资行径有
关的现款
筹资行径现款流入小计 60，007，980.74 66，363，183.70 48，333，608.44 649，282，369.68
偿还债务支付的现款 7，600，000.00 62，716，339.77 61，480，488.70 45，636，276.31
分配股利、利润或偿付
利息支付的现款
支付其他与筹资行径有
关的现款
筹资行径现款流出小计 9，297，575.26 84，481，693.84 125，785，855.29 71，221，570.29
筹资行径产生的现款流
量净额
四、汇率变动对现款及
现款等价物的影响
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五、现款及现款等价物
-5，013，941.90 -151，935，593.61 36，683，143.37 119，781，078.84
净加多额
加：期初现款及现款等
价物余额
六、期末现款及现款等
价物余额
（二）合并报表范围变化情况
放置 2024 年 3 月 31 日，公司合并范围的子公司情况如下：
子公司 业务 合手股比例（%） 取得
主要谋划地 注册地
全称 性质 径直 盘曲 时势
惠州市耀盈精密
惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 诞生
时代有限公司
广东显盈科技有
惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 诞生
限公司
广东至盈科技有
惠州市 惠州市 制造业 100.00 0 诞生
限公司
显盈科技（新加
新加坡 新加坡 批发业 100.00 0 诞生
坡）有限公司
非归拢控
东莞市润众电子
东莞 东莞 制造业 51.00 0 制下企业
有限公司
合并
显盈科技越南有
越南 越南 制造业 0 100.00 诞生
限公司
深圳市华越正盈 货品出入
深圳市 深圳市 100.00 0 诞生
科技有限公司 口生意
惠州市润众电子
惠州市 惠州市 制造业 0 51.00 诞生
有限公司
深圳市华盈星连
深圳市 深圳市 生意 70.00 0 诞生
科技有限公司
（1）2021 年合并财务报表范围变化情况
公司称呼 变更原因 变更日期
显盈科技（新加坡）有限公司 新设子公司 2021.11.24
惠州市显盈电子科技有限公司 刊出钉公司 2021.03.18
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（2）2022 年合并财务报表范围变化情况
（3）2023 年合并财务报表范围变化情况
公司称呼 变更原因 变更日期
非归拢阻挡下企业
东莞市润众电子有限公司 2023 年 4 月
合并
显盈科技越南有限公司 新设子公司 2023.6.26
深圳市华越正盈科技有限公司 新设子公司 2023 年 8 月
惠州市润众电子有限公司 新设控股子公司 2023 年 11 月
（4）2024 年 1-3 月合并财务报表范围变化情况
公司称呼 变更原因 变更日期
深圳市华盈星连科技有限公司 新设子公司 2024 年 1 月
（三）公司最近三年及一期的主要财务筹商
公司按照中国证券监督管束委员会《公开刊行证券的公司信息泄露编报规
则第 9 号——净财富收益率和每股收益的磋商及泄露（2010 年改造）》（中国
证券 监督管束委员会公告[2010]2 号）、《公开刊行证券的公司信息泄露说明性
公告第 1 号——相当常性损益》（中国证券监督管束委员会公告[2008]43 号）
要求磋商的净财富收益率和每股收益如下：
加权平均 每股收益（元/股）
阐扬期利润 净财富收 基本每股 稀释每股
益率 收益 收益
包摄于公司普通股股东的净利润 0.07% 0.01 0.01
-0.28% -0.02 -0.02
普通股股东的净利润
包摄于公司普通股股东的净利润 2.44% 0.21 0.21
普通股股东的净利润
包摄于公司普通股股东的净利润 8.76% 0.75 0.75
普通股股东的净利润
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包摄于公司普通股股东的净利润 14.90% 0.68 0.68
普通股股东的净利润
面目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31
流动比率（倍） 1.63 1.66 2.74 3.76
速动比率（倍） 1.16 1.14 2.13 3.23
财富欠债率（母公司） 12.38% 14.50% 17.38% 20.37%
财富欠债率（合并） 30.41% 29.81% 21.63% 23.51%
包摄于刊行东说念主股东的每股净资
产（元/股）
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 3.67 3.84 4.25 3.67
存货盘活率（次） 3.45 3.50 3.96 4.13
利息保险倍数（倍） 2.89 7.86 41.91 17.63
包摄于刊行东说念主股东的净利润（万
元）
包摄于刊行东说念主股东扣除相当常
-238.44 1，778.87 6，572.14 5，003.76
性损益后的净利润（万元）
研发插足占营业收入的比例 8.31% 7.37% 5.85% 4.71%
每股谋划行径产生的现款流量
（元/股）
每股净现款流量（元/股） 0.30 -1.48 -2.48 5.40
注：主要财务筹商磋商说明：
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（四）公司财务情状分析
阐扬期内，公司财富组成如下：
单元：万元
面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动财富 52，767.71 42.34% 51，450.65 41.68% 59，899.32 55.24% 86，803.47 80.69%
非流动财富 71，863.83 57.66% 71，996.53 58.32% 48，538.63 44.76% 20，775.17 19.31%
财富整个 124，631.54 100.00% 123，447.18 100.00% 108，437.95 100.00% 100.00%
阐扬期内公司财富边界举座呈逐期增长的态势，各期末财富总额分别为
公司完成初次公开刊行，召募资金净额 58，262.96 万元，公司 2021 年末流动财富
占比较高。
阐扬期内，跟着初次公开刊行募投面目实施，公司构建了部分自有厂房，
阐扬期内公司非流动财富占比合手续升迁。
（1）流动财富结构分析
阐扬期内，公司流动财富组成如下：
单元：万元
面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币资金 12，075.53 22.88% 9，122.44 17.73% 23，555.81 39.33% 37，017.27 42.64%
交往性金融财富 1，398.11 2.65% 1，007.86 1.96% 3，758.28 6.27% 20，038.11 23.08%
繁衍金融财富 - - - 0.00% - - 36.14 0.04%
应收单子 13.36 0.03% 13.36 0.03% 46.94 0.08% - -
应收账款 17，525.06 33.21% 18，675.00 36.30% 15，522.62 25.91% 15，575.80 17.94%
应收款项融资 29.21 0.06% 137.62 0.27% 139.38 0.23% 61.16 0.07%
预支款项 1，486.51 2.82% 539.77 1.05% 249.36 0.42% 243.57 0.28%
其他应收款 1，281.06 2.43% 964.47 1.87% 550.88 0.92% 1，150.08 1.32%
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面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
存货 15，334.10 29.06% 15，979.86 31.06% 13，310.16 22.22% 12，412.48 14.30%
合同财富 7.62 0.01% 7.62 0.01% 13.87 0.02% 7.89 0.01%
其他流动财富 3，617.14 6.85% 5，002.65 9.72% 2，752.02 4.59% 260.97 0.30%
流动财富揣摸 52，767.71 100.00% 51，450.65 100.00% 59，899.32 100.00% 86，803.47 100.00%
阐扬期各期末，公司流动财富总额分别为 86，803.47 万元、59，899.32 万元、
应收账款和存货组成。2021 年公司完成初次公开刊行，召募资金净额 58，262.96
万元，召募资金余额主要以银行进款、结构性进款的姿色留存，于财富欠债表中
分别体现为货币资金和交往性金融财富，受此影响 2021 年末公司货币资金、交
易性金融财富占比较高；跟着募投面目的稳步实施，召募资金余额减少，2022 年
末、2023 年末公司货币资金、交往性会通财富金额减少，占比下落。
（2）非流动财富结构分析
阐扬期内，公司非流动财富组成情况如下：
单元：万元
面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
其他债权投资 2，075.33 2.89% 4，091.75 5.68%
历久应收款 - 0.00% - 0.00% - - - -
其他权益器用投
资
固定财富 38，024.36 52.91% 38，318.08 53.22% 18，395.31 37.90% 3，986.26 19.19%
在建工程 8，277.04 11.52% 7，937.71 11.03% 17，296.60 35.63% 4，932.46 23.74%
使用权财富 1，760.64 2.45% 2，463.67 3.42% 2，227.30 4.59% 3，092.42 14.89%
无形财富 8，160.70 11.36% 8，240.34 11.45% 8，495.59 17.50% 7，839.30 37.73%
商誉 4，036.34 5.62% 4，036.34 5.61%
历久待摊用度 2，441.56 3.40% 2，511.46 3.49% 636.34 1.31% 722.08 3.48%
递延所得税财富 319.50 0.44% 280.63 0.39% 172.61 0.36% 127.72 0.61%
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面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
其他非流动财富 4，768.36 6.64% 4，116.56 5.72% 1，314.88 2.71% 74.93 0.36%
非流动财富揣摸 71，863.83 100.00% 71，996.53 100.00% 48，538.63 100.00% 20，775.17 100.00%
阐扬期各期末，公司非流动财富总额分别为 20，775.17 万元、48，538.63 万
元、71，996.53 万元和 71，863.83 万元，公司非流动财富主要为固定财富、在建工
程和无形财富。阐扬期内，为扩大产能得志不休增长的下流需求，公司购置土
地使用权、新建厂房、购买机器开拓，对应财富科目金额相应增长，非流动财富
加多。2023 年末、2024 年 3 月末，公司其他非流动财富分别为 4，116.56 万元和
阐扬期各期末，公司欠债组成如下：
单元：万元
面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期借款 11，917.86 31.45% 6，364.95 17.29% 3，538.58 15.09% 3，954.22 15.63%
应付单子 - 0.00% 2，500.00 6.79% - - - -
应付账款 15，121.59 39.90% 18，267.76 49.64% 14，896.59 63.52% 14，700.71 58.11%
合同欠债 2，712.46 7.16% 683.85 1.86% 646.06 2.75% 1，557.51 6.16%
应付职工薪酬 1，506.70 3.98% 1，610.87 4.38% 1，301.91 5.55% 1，048.95 4.15%
应交税费 110.92 0.29% 148.70 0.40% 350.50 1.49% 462.52 1.83%
其他应付款 241.61 0.64% 376.39 1.02% 434.03 1.85% 462.84 1.83%
一年内到期的非
流动欠债
其他流动欠债 38.58 0.10% 23.16 0.06% 6.75 0.03% 28.26 0.11%
流动欠债揣摸 32，400.25 85.50% 31，004.30 84.24% 21，859.19 93.20% 23，063.79 91.17%
历久借款 4，393.48 11.59% 4，251.33 11.55% - - -
租借欠债 1，068.77 2.82% 1，546.88 4.20% 1，594.43 6.80% 2，233.13 8.83%
递延所得税欠债 34.19 0.09% 0.56 0.00% - - - -
深圳市显盈科技股份有限公司 向不特定对象刊行可调治公司债券预案
面目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
非流动欠债揣摸 5，496.45 14.50% 5，798.77 15.76% 1，594.43 6.80% 2，233.13 8.83%
欠债揣摸 37，896.69 100.00% 36，803.07 100.00% 23，453.62 100.00% 25，296.92 100.00%
阐扬期各期末，公司欠债总额分别为 25，296.92 万元、23，453.62 万元、
较小。
公司欠债以流动欠债为主 2021 年末、2022 年末，公司流动欠债占欠债总额
比例均为 90%以上。公司以流动欠债为主的欠债结构，与公司以流动财富为主的
财富结构相匹配，欠债结构合理，边界阻挡。
为鼓励子公司广东显盈在建面目，2023 年子公司广东显盈进取海银行借入
专项历久借款，2024 年 3 月末，公司历久借款金额为 4，393.48 万元。
阐扬期内，公司主要偿债才气筹商如下：
面目 2024/3/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31
流动比率（倍） 1.63 1.66 2.74 3.76
速动比率（倍） 1.16 1.14 2.13 3.23
财富欠债率（母公司） 12.38% 14.50% 17.38% 20.37%
财富欠债率（合并） 30.41% 29.81% 21.63% 23.51%
面目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
月
利息保险倍数（倍） 2.89 7.86 41.91 17.63
谋划行径产生的现款流量净额
（万元）
注[1]：流动比率=流动财富/流动欠债；
注[2]：速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债；
注[3]：财富欠债率=总欠债/总财富；
注[4]：利息保险倍数=（利润总额+利息支拨）/利息支拨。
（1）短期偿债才气
阐扬期各期末，公司流动比率分别为 3.76 倍、2.74 倍、1.66 倍和 1.63 倍，
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速动比率分别为 3.23 倍、2.13 倍、1.14 倍和 1.16 倍。公司应收账款质地雅致、
存货盘活速率快、金融机构信用雅致，永恒保合手着阻挡的流动资金水平，短期偿
债才气较强。
等流动财富大幅增长，2021 年末公司流动比率和速动比率均处于较高的水平，
阐扬期内跟着首发募投面目、广东显盈自建面目、东莞润众收购等事项的鼓励，
阐扬期内公司各项短期偿债才气筹商有所下落。
（2）历久偿债才气
阐扬期各期末，母公司财富欠债率分别为 20.37%、17.38%、14.50%和 12.38%，
合并报表财富欠债率分别为 23.51%、21.63%、29.81%和 30.41%。阐扬期内公司
财富欠债率督察在较低的水平。公司在银行的资信情状雅致，无不良信用记录。
综上公司历久偿债才气雅致。
（3）利息保险倍数
阐扬期各期，公司利息保险倍数分别为 17.63 倍、41.91 倍、7.86 倍和 2.89
倍。2021 年、2022 年，公司保合手较高的利息保险倍数。受国表里经济环境、行
业季节性，及惠州新建分娩基地产能爬坡阶段东说念主员用度增多、谋划后果偏低等因
素影响，2023 年、2024 年 1-3 月，公司息税前利润同比下落，
现货白银投资利息保险倍数相
应镌汰。
（4）现款流情况及银行资信情况
阐扬期内，公司谋划行径产生现款流量净额为 5，216.48 万元、8，846.95 万元、
公司资信情状优良，信誉度较高。放置 2024 年 3 月 31 日，公司已从多家商
业银行取得银行授信额度以得志营运资金和成本开支需求。
综上，公司资金实力较强，谋划情状雅致，具有较强的偿债才气。
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阐扬期内，公司营运才气筹商如下：
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 3.67 3.84 4.25 3.67
存货盘活率（次） 3.45 3.50 3.96 4.13
（1）应收账款盘活率
阐扬期各期，公司应收账款盘活率分别为 3.67 次、4.25 次、3.84 次和 3.67
次，举座督察较高的盘活率。2021 年、2022 年、2023 年公司应收账款盘活率变
动主要受 4 季度收入占比影响，如 4 季度收入占比高则应收账款盘活率相应下
降。2024 年 1-3 月，公司应收账款盘活率下落主要受行业季节性影响，公司所处
行业无为 1 季度为行业淡季，季度收入经年化后，应收账款盘活率下落。阐扬期
内，公司保合手了较正经的销售信用政策，公司主要客户均为行业闻名企业，禀赋
雅致，谐和时期长，回款风险较小，应收账款盘活快，财富质地雅致。
（2）存货盘活率
阐扬期内，公司的存货盘活率分别为 4.13 次、3.96 次、3.50 次和 3.45 次。
阐扬期内公司存货盘活率保合手在较高的水平。2021 年、2022 年、2023 年公
司存货盘活率下落主要受居品类别、分娩基地拓展身分的影响。2024 年 1-3 月，
公司存货盘活率下落，主要受业务季节性影响，公司所处行业一季度无为为行业
淡季，存货盘活率经年化磋商后低于年度水平。
阐扬期内公司存货盘活率举座督察较高的盘流水平，反馈出公司存货财富质
量雅致，体现了公司较好的运营才气。
阐扬期内，公司主要盈利才气筹商如下：
单元：万元
面目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 17，245.11 68，193.32 68，685.25 56，929.23
营业成本 13，833.88 52，305.38 51，552.83 43，005.90
营业利润 123.06 2，211.96 8，417.41 6，002.59
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利润总额 119.62 2，220.86 8，298.08 6，001.86
净利润 101.70 2，267.12 7，289.70 5，350.07
包摄于母公司股东的净
利润
阐扬期内公司营业收入分别为 56，929.23 万元、68，685.25 万元、68，193.32 万
元和 17，245.11 万元。2022 年公司营业收入分别同比增长 20.65%。公司营业收入
增长主要受益于三方面身分：一是 Type-C 接口快速普及，不同开拓传输不匹配
导致接口调治需求合手续加多；二是条记本电脑不休浮薄化，带来更多接口调治、
拓展需求；三是末端滥用者对更高性能居品的需求增长。
公司作为 3C 相近居品及部件专科 ODM 供应商，坚合手以研发更动为驱能源。
阐扬期内包摄于母公司股东的净利润分别为 5，350.07 万元、7，289.70 万元、
同比下落 71.61%。2023 年，受国表里经济环境影响，滥用需求受到较大禁锢，
公司所属行业需求景气度有所镌汰，末端市集居品需求下落，3C 市集发扬疲软，
国外订单亦相应减少。2023 年公司外售收入同比下落 30.46%，其中出口好意思国业
务受好意思国加征关税等身分影响，同比下落 50.68%。公司自己谋划方面，2022 年、
跟着市集需求的企稳增长，及公司 2023 年建成运营的惠州分娩基地产能逐
步开释，2024 年 1-3 月公司营业收入同比增长 41.30%，包摄于母公司股东的净
利润同比增长 19.88%。因 1 季度无为为行业淡季，2024 年 1-3 月公司终了净利
润 101.70 万元。
四、本次刊行可转债的召募资金用途
本次向不特定对象刊行可转债拟召募资金不跨越东说念主民币27，000.00万元，本次
刊行可转债召募的资金总额扣除刊行用度后拟投资于以下面目：
单元：万元
序号 面目称呼 面目投资总额 拟插足召募资金
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揣摸 35，000.00 27，000.00
注：上述召募资金总额系扣除本次刊行的初次董事会决议日（2023 年 2 月 27 日）前六
个月至本次刊行前新插足和拟插足的财务性投资 2，000.00 万元后的金额。
本次刊行的召募资金到位前，公司不错左证召募资金投资面目的践诺情况，
以自筹资金先行插足，并在召募资金到位后按照轨则给以置换，不及部分由公司
以自筹资金治理。
如本次刊行践诺召募资金（扣除刊行用度后）少于拟插足本次召募资金总额，
公司董事会将左证召募资金用途的流毒性和攻击性安排召募资金的具体使用，不
足部分将以自有资金或自筹时势治理。在不蜕变本次召募资金投资面目的前提下，
公司董事会可左证面目践诺需求对上述面目的召募资金插足礼貌和金额进行适
当调治。
五、公司利润分配情况
（一）利润分配政策
左证公司轨则轨则，公司对于利润分配政策的主要内容如下：
公司利润分配有盘算推算从公司盈利情况和政策发展的践诺需要登程，兼顾股东的
即期利益和永远利益，应保合手合手续、强壮的利润分配轨制，属目对投资者强壮、
合理的答复。
公司在接纳利润分配时势时，相对于股票股利均分配时势优先接受现款分成
的利润分配时势；具备现款分成条件的，应当接受现款分成进行利润分配。
在保证公司股本边界合理的前提下，基于答复投资者和共享企业价值的研究，
从公司成长性、每股净财富的摊薄、公司股价与公司股本边界的匹配性等身分出
发，不错在实施现款分成的同期进行股票股利分配。
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（1）现款分成条件及比例
①公司拟实施现款分成应得志以下条件：
A、公司在昔时盈利、累计未分配利润为正；
B、公司现款流不错得志公司平日谋划和合手续发展的需求；
C、审计机构对公司的该年度财务阐扬出具圭臬无保属想法的审计阐扬。
①如无紧要投资盘算推算或紧要现款支拨发生，公司应当选用现款分配股利，公
司每年以现款时势分配的利润不少于昔时度终了的可分配利润的15%；
①如公司出现以下紧要投资盘算推算或紧要现款支拨情形时，不错不实施现款
分成：
A、公司将来十二个月内拟对外投资、收购财富或购买开拓累计支拨达到或
跨越公司最近一期经审计净财富的20%，且跨越3，000万元；
B、公司将来十二个月内拟对外投资、收购财富或购买开拓累计支拨达到或
跨越公司最近一期经审计总财富的10%。
①在得志分成条件时，公司董事会应当详细研究所处行业特质、发展阶段、
自己谋划模式、盈利水平以及是否有紧要资金支拨安排等身分，辞别下列情形，
并按照公司轨则轨则的才气，提倡各异化的现款分成政策：
A、公司发展阶段属训练期且无紧要资金支拨安排的，进行利润分配时，现
金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
B、公司发展阶段属训练期且有紧要资金支拨安排的，进行利润分配时，现
金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
C、公司发展阶段属成历久且有紧要资金支拨安排的，进行利润分配时，现
金分成在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
D、公司发展阶段不易辞别但有紧要资金支拨安排的，不错按照前项轨则处
理。
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（2）股票股利分配条件
在保证公司股本边界合理的前提下，基于答复投资者和共享企业价值的考
虑，从公司成长性、每股净财富的摊薄、公司股价与公司股本边界的匹配性等
信得过合理身分登程，当公司股票估值处于合理范围内，公司不错在实施现款分
红的同期进行股票股利分配。
公司每年度进行一次利润分配，公司董事会不错左证公司盈余情况和资金
情状提议进行中期现款分成。
公司每年的利润分配有盘算推算由董事会结合公司轨则的轨则、盈余情况、资金
情况等提倡、拟订。董事会制订利润分配有盘算推算时应当崇拜说合和论证公司现款
分成的时机、条件和最低比例、调治的条件过甚决策才气要求等事宜，利润分
配有盘算推算需要经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独处董事表决通过，
独处董事大意利润分配有盘算推算进行审核并发表独处明确的想法。
独处董事不错搜蚁合小股东的想法，提倡分成提案，并径直提交董事会审
议。
公司监事会大意董事会制订的利润分配有盘算推算进行审议并发表审核想法，并
且经半数以上监事表决通过。
董事会审议通过利润分配有盘算推算后应提交公司股东大会审议批准，应当由出
席股东大会的股东所合腕表决权的二分之一以上通过。独处董事对利润分配有盘算推算
发表的想法，应当作为公司利润分配有盘算推算的附件提交股东大会。股东大会对现
金分成具体有盘算推算进行审议前，公司应当通过接听投资者电话、公司众人邮箱、
网罗平台、召开投资者碰面会等多种渠说念主动与股东极端是中小股东进行交流
和交流，充分听取中小股东的想法和诉求，实时复兴中小股东热心的问题。
若公司外部谋划环境发生紧要变化或现存的利润分配政策影响公司可合手续
谋划时，公司董事会不错左证践诺情况提倡利润分配政策调治议案，由出席股
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东大会的股东所合腕表决权的三分之二以上通过，并在议案中详备论证和说明原
因；调治后的利润分配政接应以股东利益保护为起点，且不得违背中国证监
会和证券交往所的联系轨则；独处董事、监事会应当对此发表审核想法。
公司董事会应在年度阐扬中泄露利润分配有盘算推算的制定及施行情况。对于当
年盈利但未提倡现款分成有盘算推算或按低于公司轨则轨则的现款分成比例进行利润
分配的，公司董事会应在按时阐扬中说明原因以及未分配利润的用途和使用计
划。
公司股东大会对利润分配有盘算推看成出决议后，公司董事会须在股东大会召开
后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（二）公司最近三年一期的利润分配情况
（1）左证 2022 年 4 月 15 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，并
经 2022 年 5 月 9 日召开的 2021 年年度股东大会审议批准的《对于公司年度利润分配预案>的议案》，向全体在册股东每 10 股派发现款股利 10.00 元
（含税），放置 2021 年 12 月 31 日，公司总股本 54，020，000 股，以此磋商揣摸
派发现款红利 54，020，000.00 元（含税）。今年度公司现款分成占昔时包摄于公
司股东净利润的比例为 100.97%。本次利润分配不进行成本公积转增股本，不送
红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。
（2）左证 2023 年 4 月 10 日公司第三届董事会第六次会议审议通过，并经
度利润分配及成本公积金转增股本预案〉的议案》：以放置 2022 年 12 月 31 日
公司总股本 54，020，000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现款股利东说念主民币 2 元
（含税），揣摸派发现款股利东说念主民币 10，804，000 元（含税），不送红股。本次利
润分配后剩余利润将结转至以后年度分配。以放置 2022 年 12 月 31 日公司总股
本 54，020，000 股为基数，以成本公积金向全体在册股东每 10 股转增 8 股，揣摸
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转增 43，216，000 股，转增后公司总股本为 97，236，000 股。
（3）左证 2024 年 4 月 26 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过，并
经 2024 年 5 月 21 召开的 2023 年年度股东大会审议批准的《对于公司〈2023 年
度利润分配预案〉的议案》，公司以放置 2023 年 12 月 31 日公司总股本 97，236，000
股扣减不参与利润分配的回购专户中的股份 421，600 股，即 96，814，400 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现款股利东说念主民币 0.5 元（含税），揣摸派发现款股
利东说念主民币 4，840，720 元（含税），不送红股，不以成本公积转增股本。公司于 2024
年 6 月 19 日实施了权益分拨，放置股权登记日 6 月 18 日，公司回购专户中的
股份为 543，300 股，以公司总股本 97，236，000 股剔除已回购股份 543，300 股后的
揣摸派发现款股利东说念主民币 4，834，635.00 元（含税）。
刊行东说念主最近三年现款分成具体情况如下：
单元：万元
面目 2023 年 2022 年 2021 年
包摄于上市公司股东的净利润 2，069.28 7，289.70 5，350.07
现款分成（含税） 483.46 1，080.40 5，402.00
昔时现款分成占包摄于上市公司股东
的净利润的比例
最近三年累计现款分配揣摸 6，965.86
最近三年年均可分配利润 4，903.02
最近三年累计现款分配利润占年均可
分配利润的比例
刊行东说念主上市以来分成施行情况适应刊行东说念主《公司轨则》轨则及干系政策要求。
公司于 2021 年 9 月完成初次公开刊行股票并在深交所创业板上市，公司上
市前留存的未分配利润作为业务发展资金的一部分，用以保险公司日常谋划运作，
确保公司的可合手续发展，终了公司将来的发展筹商标的，最终终了股东利益最大
化。
现行《公司轨则》轨则的分成政策于公司上市后施行，公司自上市以来按照
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《公司轨则》的轨则实施了现款分成。因公司自建面目“广东显盈高速高清多功
能拓展坞建筑面目”尚处于建筑期，以面目预算投资总额磋商，放置 2022 年年
末该面目尚需插足 4，444.06 万元，研究到公司存在紧要投资需求，2022 年度以
现款时势分配的利润少于昔时度终了的可分配利润的 15%，与公司成本支拨需
求相匹配。今后将不息严格谨守《公司轨则》的轨则实施现款分成。
综上，公司最近三年现款分成情况适应中国证监会及《公司轨则》对于现款
分成的轨则，适应公司的践诺情况和全体股东利益。
六、公司董事会对于公司不存在失信情形的声明
左证《对于对失信被施行东说念主实施聚拢惩责的谐和备忘录》（发改财金
[2016]141 号、《对于对海关失信企业实施聚拢惩责的谐和备忘录》（发改财金
[2017]427 号），并通过查询“信用中国”网站、国度企业信用信息公示系统等，
公司及子公司不存在被列入一般失信企业、海关失信企业等失信被施行东说念主的情形，
亦未发生可能影响公司本次向不特定对象刊行可转债的失信行径。
七、公司董事会对于公司将来十二个月内再融资盘算推算的声明
对于除本次向不特定对象刊行可转债外，将来十二个月内的其他再融资盘算推算，
公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可调治公司债券有盘算推算被公
司股东大会审议通过之日起，公司将来十二个月将左证业务发展情况详情是否实
施其他再融资盘算推算。”
深圳市显盈科技股份有限公司董事会
