证券代码：002973 证券简称：侨银股份 公告编号：2025-010
债券代码：128138 债券简称：侨银转债
侨银城市处分股份有限公司
本公司及董事会合座成员保证信息露馅的内容实在、准确、好意思满，莫得造作
记录、误导性敷陈或要紧遗漏。
相配提醒：
（1）投资者接纳回售等同于以东谈主民币 100.363 元/张卖出捏有的“侨银转债”。
鸿沟本公密告出前的终末一个来回日，
“侨银转债”的收盘价高于本次回售价钱。
投资者接纳回售可能会带来赔本，敬请投资者闪耀风险。
（2）在“侨银转债”终末两个计息年度内，“侨银转债”捏有东谈主在每年回
售条件初次猖獗后可按《公设立行可退换公司债券召募评释书》（以下简称《募
集评释书》）商定条件欺诈回售权一次；若在初次猖獗回售条件而“侨银转债”
捏有东谈主未在公司届时公告的回售报告期内报告并实行回售的，该计息年度不成再
欺诈回售权，“侨银转债”捏有东谈主不成屡次欺诈部分回售权。
侨银城市处分股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 11 月
价钱（18.00 元/股）的 70%（即 12.60 元/股），且“侨银转债”处于终末两个计
息年度，凭据《召募评释书》的商定，“侨银转债”触发有条件回售条件。
公司凭据《深圳证券来回所股票上市法则》《深圳证券来回所上市公司自律
监管诱导第 15 号——可退换公司债券》等法律法例的筹谋规矩以及《召募评释
书》的关系商定，现将“侨银转债”回售筹谋事项公告如下：
一、“侨银转债”回售情况抽象
（一）回售条件
公司在《召募评释书》中商定的有条件回售条件具体如下：
本次刊行的可退换公司债券终末 2 个计息年度，若是公司股票在职何诱导
权将其捏有的一谈或部分可退换公司债券按债券面值加受骗期应计利息的价钱
回售给公司。
若在上述来回日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可退换公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而协调的情形，则在协调前的来回日按协调前的转股价钱和收盘价钱
遐想，在协调后的来回日按协调后的转股价钱和收盘价钱遐想。若是出现转股价
格向下修正的情况，则上述诱导 30 个来回日须从转股价钱协调之后的第一个交
易日起重新遐想。
本次刊行的可退换公司债券终末 2 个计息年度，可退换公司债券捏有东谈主在每
年回售条件初次猖獗后可按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初次猖獗回售条
件而可退换公司债券捏有东谈主未在公司届时公告的回售报告期内报告并实行回售
的，该计息年度不成再欺诈回售权，可退换公司债券捏有东谈主不成屡次欺诈部分回
售权。
（二）回售价钱
凭据《召募评释书》的商定，当期应计利息的遐想公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可退换公司债券捏有东谈主捏有的可退换公司债券票面总金额；
i：指可退换公司债券往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.50%（“侨银转债”第五个计息年度，即 2024 年 11 月 16 日至
月 8 日，算头不算尾，其中 2025 年 1 月 8 日为回售报告期首日）。
遐想可得：IA=100×2.50%×53/365=0.363 元/张；
故“侨银转债”本次回售价钱为 100.363 元/张（含息、税）。
凭据关系税收法律和法例的筹谋规矩，
现货白银投资对于捏有“侨银转债”的个东谈主投资者
和证券投资基金债券捏有东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税
率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.290 元/张；对于捏有
“侨银转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税策略的见知》（财税〔2018〕108 号）《对于延
续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税策略的公告》（财政部税务总
局公告 2021 年 34 号）的规矩，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质可得为
得税，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.363 元/张。
（三）回售职权
“侨银转债”捏有东谈主可回售部分能够一谈未转股的“侨银转债”。“侨银转
债”捏有东谈主有权接纳是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售措施和付款口头
（一）回售事项的公示期
凭据《深圳证券来回所上市公司自律监管诱导第 15 号——可退换公司债券》
的关系规矩，公司应当在猖獗回售条件的次一来回日开市前露馅回售公告，尔后
在回售期完毕前每个来回日露馅 1 次回售提醒性公告。公告应当载明回售条件、
报告本领、回售价钱、回售措施、付款措施、付款时间、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售报告期首日的停止期限应当不跨越 15 个来回日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述筹谋回售的公告。
（二）回售事项的报告期
欺诈回售权的债券捏有东谈主应在 2025 年 1 月 8 日至 2025 年 1 月 14 日的回售
报告期内通过深交所来回系统进行回售报告，回售报告当日不错撤单。回售报告
也曾说明，不成废除。若是报告当日未能报告到手，可于次日不竭报告（限报告
期内）。债券捏有东谈主在回售报告期内未进行回售报告，视为对本次回售权的无条
件烧毁。在投资者回售款到账日之前，如已报告回售的可退换公司债券发生司法
冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售报告业务失效。
（三）付款口头
公司将按前述规矩的回售价钱回购“侨银转债”，公司交付中国证券登记结
算有限连累公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限连累公司深圳分公司的筹谋业务法则，刊行东谈主资金到账日为 2025 年
回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的来回和转股
“侨银转债”在回售期内将不竭来回，但暂停转股，在覆没来回日内，若“侨
银转债”捏有东谈主发出来回、转托管、回售等两项或以上业务央求的，按以下礼貌
处理央求：来回、回售、转托管。
特此公告。
侨银城市处分股份有限公司
董事会
